|
|
|
|
|
|
Об авторе |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
|
Контакты |
||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||
|
Чтобы ответить на вопрос «является ли страховщик надежным и платежеспособным?», каждое правительство устанавливает простые правила. Если страховая организация неспособна выполнять эти требования что видно по ее регулярным отчетам в контролирующие органы, то должны быть приняты корректирующие меры (или если корректирующие действия окажутся запоздалыми, то лицензия страховщика может быть приостановлена или изъята). Европейская Комиссия установила общие критерии платежеспособности, исходя из которых все страны-участники определили минимальные требования. При любой попытке научно оценить требуемые величины необходимо принимать в расчет много факторов в частности:
В общем страховании применяют два метода расчета нормативной маржи платежеспособности, а затем используют наибольшее ее значение. Д1А. Метод, основанный на премииДоход от премий за предшествующий год делится на число месяцев в финансовом году и умножается на двенадцать, что дает показатель на срок, равный календарному году. Затем рассчитывается показатель составляющий 18 % от первых десяти миллионов ЭКЮ премий и 16 % от остальной части. (Для некоторых специальных категорий страхования здоровья эти значения составляют 6 % и 5 5 %). Рассчитанные показатели суммируются и умножаются на коэффициент (который должен быть не менее 50 %), который показывает, какой процент от принятой в предыдущем финансовом году общей суммы рисков (брутто) составляет сумма нетто-удержания, очищенная" от перестрахования. Пример 1 
Шаг 3 - учет влияния перестрахования (17 000 000 - 4 500 000) / 17 000 000 = 12 500 000 / 17 000 000 = 73.5% Требуемая маржа платежеспособности 4 200 000 х 73 5 % = 3 087 000 ЭКЮ Д1Б. Метод, основанный на возмещенииРасчет по этому методу осуществляется по-иному. Суммируются все осуществленные выплаты (брутто) в рассматриваемый период (для большинства классов страхования - это последние три финансовых года, однако если более половины выплат были связаны с ураганом, градом, морозом, период увеличивают до 7 лет). Полученную величину делят на число месяцев в рассматриваемом расчетном периоде и умножают на двенадцать - для приведения к годичной базе. Подсчитывается 26 % от первых семи миллионов единиц измерения и 23 % от остатка (8,33 и 7,33 % для некоторых классов страхования здоровья). Полученная сумма уменьшается в таком же процентном отношении, как по первому методу, для учета перестрахования. Пример 2 Шаг 1 - приведение выплат к годичной базе
Шаг З - учет влияния перестрахования дает 73,5 %. Требуемая маржа платежеспособности 3 851 667 х 73,5 % = 2 830 975 ЭКЮ Видно, что требуемая маржа платежеспособности получилась большей по первому методу и поэтому она должна быть принята в качестве искомого показателя. Требуемая маржа связана со страховыми премиями и выраженная в процентах составляет 16-18 % от "валовой" суммы премий (брутто). Многие специалисты часто неправомерно используют как маржу платежеспособности фактическую величину резерва, например, равную 65 %, которая покажет одномоментное состояние компании, имеющей в данный момент в распоряжении сумму, приблизительно в четыре раза большую, чем требуется, но при этом не учитывают необходимость долевых поправок к абсолютным показателям. Метод, основанный на возмещении, может давать большие значения маржи, когда доход от премий падает (поскольку в нем учитываются три года вместо одного) или когда возмещения особенно высоки: обе эти ситуации потенциально опасны. Поэтому метод расчета по возмещениям - это как бы метод обеспечения безопасности. Д1В. Долгосрочные договорыПри долгосрочных договорах (например, страхование жизни) применяются другие методы. Для долгосрочных классов страхования I и II (страхование жизни и аннуитеты, страхование брака и рождения детей) вычисляются и суммируются две величины:
Для долгосрочных классов III и VII (страхование, связанное с инвестициями, и пенсионное страхование):
в остальных случаях - 0. Однако если страхованием покрывается риск смерти, то следует добавить сумму, определенную по второму методу для классов I и II (без учета пониженных ставок за короткие сроки). Для долгосрочных классов IV и VI (страхование здоровья и защиты капитала) расчет ведут по первому методу. Для долгосрочного класса V (тонтины) используют показатель 1 % от соответствующих активов (заметим, что этот класс сделок не узаконен во многих странах). Если страховая компания заключает договоры различных классов страхования, то соответствующие значения маржи должны суммироваться. Требуемый минимум для компании (или фонда страхования жизни для многоотраслевой компании) есть совокупность минимальных значений маржи по каждому классу страхования жизни, рассчитанных, как было описано выше. В дополнение к этим общим требованиям Европейского Сообщества национальные органы страхового надзора утверждают свои собственные процедуры определения надежности страховщиков, которые должны выполняться всеми страховщиками, получившими в этих странах лицензии.
"Страхование: Принципы и практика"
Поиск информации о страховании на сайте "Знай страхование!"
Поиск страховой информации
|
|
|||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||
